姬主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向会议报告我县2025年财政决算和2026年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2025年财政决算情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1.全县一般公共预算收入完成26.43亿元，为预算26.37亿元的100.2%，同比增长5.2%。其中：税收收入完成17.65亿元，为预算的98.2%，同比增长5.5%，税收占比66.8%；非税收入完成8.78亿元，为预算的104.6%，同比增长4.6%。（收入详细情况见附表1）。

县本级一般公共预算收入完成5.99亿元，为预算的100.4%，同比增长4.1%，占全县一般公共预算收入的22.6%。其中：税收收入完成1.05亿元，为预算的864.6%，同比增长614.2%；非税收入完成4.93亿元，为预算的84.5%，同比下降12%。（收入详细情况见附表5）。

乡（镇）级一般公共预算收入完成20.44亿元，为预算的100.2%，同比增长5.6%，占全县一般公共预算收入的77.4%，其中：税收收入完成16.59亿元，同比增长0.1%；非税收入完成3.85亿元，同比增长37.9%。

在完成一般公共预算收入26.43亿元的基础上，加上税收返还补助0.71亿元、一般性转移支付收入及专项转移支付收入15.54亿元、预算稳定调节基金调入0.85亿元、一般债券收入0.05亿元、再融资债券收入1.07亿元、政府性基金调入1.04万元，上年结余5.69亿元，上解支出5.11亿元，全县一般公共预算可用财力46.27亿元。

2.全县一般公共预算支出完成38.76亿元，为调整后支出预算的92.5%，同比增长0.7%（主要支出情况见附表2）。

县本级一般公共预算支出完成25.81亿元，为调整后支出预算的89.1%，同比增长5.9%（支出详细情况见附表6）。

乡（镇）级一般公共预算支出完成12.95亿元，为调整后支出预算的100%，较上年下降8.3%。

（二）政府性基金预算收支完成情况

2025年全县政府性基金预算收入完成1.89亿元，为预算的12.6%，同比下降64.4%，其中国有土地使用权出让收入完成0.82亿元，为预算的6.9%，同比下降76.7%。

政府性基金预算收入1.89亿元，加上上级专项拨款补助收入1.38亿元，地方政府债务转贷收入13.01亿元，调入资金3.06亿元，上年结余10.99亿元，政府性基金预算可用财力30.33亿元。

全县政府性基金预算支出完成10.93亿元，为调整后支出预算的47%，同比下降4.5%。（收支详细情况见附表3和4）。

（三）国有资本经营预算执行情况

2025年国有资本经营预算收入46万元，为上级补助我县国有企业退休人员社会化管理补助资金，用于解决历史遗留问题支出，上年结余46万元，当年未实现支出，按照收付实现制的要求92万元结转下年使用。

（四）社会保险基金收支完成情况

2025年，全县社会保险基金预算收入完成3.05亿元，为预算的131.2%，同比增长63.72%；全县社会保险基金预算支出完成 1.97亿元，为预算的111.1%，同比增长39.9%（收支详细情况见附表9和10）。

（五）政府债务情况

2025年我县政府债务限额为76.95亿元，其中：专项债务限额69.11亿元，一般债务限额7.84亿元；截至2025年年末，我县实际债务余额75.6亿元，其中：专项债务余额67.93亿元，一般债务余额7.67亿元，总体债务规模控制在限额以内。

2025年当年新增政府债务14.13亿元，其中：一般债务1.12亿元，专项债务13.01亿元。

2025年当年偿还政府债务3.33亿元，其中一般债务1.19亿元，专项债务2.14亿元。

二、2026年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共财政预算执行情况

1．一般公共预算收入完成情况

县十六届人大六次会议批准我县全年一般公共预算收入为27.22亿元，上半年，我县一般公共预算收入完成14.38亿元，为预算的52.8%，同比下降8.9%。（主要项目完成情况详见附表13）

县本级一般公共预算收入完成情况

上半年县本级一般公共预算收入完成2.87亿元，为预算6.1亿元的47%，较上年同期完成3.41亿元下降16%。（主要项目完成情况详见附表15）

乡镇级一般公共预算收入完成情况

上半年我县乡镇级一般公共预算收入完成11.51亿元，为预算的54.5%，较上年同期完成12.37亿元下降6.9 %。

2．一般公共预算支出完成情况

上半年，全县一般公共预算支出完成19.63亿元，为调整预算44.98亿元的43.6%，同比下降7.9%。（主要支出情况见附表14）。

县本级一般公共预算支出完成情况

上半年，县本级一般公共预算支出完成11.36亿元，为调整预算31.66亿元的35.9%，同比下降5.5%。（主要支出情况见附表16）。

乡镇级一般公共预算支出完成情况

上半年，乡镇级一般公共预算支出完成8.27亿元，为调整预算13.32亿元的62.1%，同比下降11.1%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全县政府性基金收入完成1.36亿元，为预算13.5亿元的10.1%，同比增长14.8%，其中：国有土地使用权出让收入完成0.95亿元，为预算的8.4%，同比增长59.5%。

上半年全县政府性基金支出完成6.77亿元，为调整预算21.86亿元的31%，同比增长78%。（具体收支情况见附表17和18）。

（三）国有资本经营预算执行情况

2026年国有资本经营预算46万元，为上级补助我县国有企业退休人员社会化管理补助资金。上半年国有资本经营预算未实现支出。（详见附表19和20）。

（四）社会保险基金预算执行情况

2026年上半年社会保险基金预算收入完成1.17亿元，为年初预算的43.1%；全县社会保险基金预算支出完成1.03亿元，为年初预算的49.4%。（主要项目完成情况见附表21和22）。

（五）2026年上半年新增地方政府债券情况

2026年，上级核定下达我县地方政府债券额度共计0.52亿元，其中：一般债券0亿元，专项债券0.52亿元。

根据新增地方政府债券资金申报和使用规定，结合我县经济社会发展需要，新增0.52亿元地方政府债券分配方案如下：

县本级安排使用0.52亿元，用于汤阴县高新技术产业开发区新能源汽车充电桩建设项目0.03亿元、汤阴县伏道镇城乡冷链物流设施建设项目0.49亿元。

三、2026年上半年财政主要工作

（一）坚持开源挖潜，全力夯实财政增收基础

紧盯高质量发展目标，多措并举培植财源，全力服务县域经济提质增效。

一是狠抓征收管理，深挖存量潜力。建立健全财税联动与部门协同机制，细化落实收入计划，做到依法征收、应收尽收。成立专班聚焦薄弱环节开展专项清理，加强涉税信息共享，加大欠税清缴力度，坚决杜绝“跑冒滴漏”。同时，全面清查盘活闲置国有资产，推进资源资产化，多渠道拓宽增收途径。二是涵养涵厚财源，培育增量动能。严格对标全国统一大市场建设要求，依法落实减税降费政策，统筹产业引导资金，支持重点项目与优势产业发展，大力培植骨干税源。主动对接行业主管部门，精确指导、协助企业申报各类补助资金，切实减轻企业融资成本，激发市场主体发展活力。

（二）坚持有保有压，全力兜牢基层运转底线

坚决贯彻落实“三保”工作要求，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，严格预算执行，确保基层运转和重点支出需求。

一是坚持节用裕民，大力压减一般支出。 牢固树立“过紧日子”思想，大力压减“三公”经费等一般性支出，实施预算绩效管理，做到花钱必问效，切实增强财政保障的精准性与可持续性。二是硬化预算执行，严格保障支出顺序。严格按照“保基本民生、保工资、保运转”的顺序科学调度资金，明确在“三保”支出未保障到位前，一律不予安排其他支出。三是强化动态监控，实现资金精准直达。依托预算管理一体化系统，建立执行动态监控机制，对“三保”资金使用进行全过程预警监管，确保资金精准直达，不留硬缺口。上半年，全县一般公共财政预算支出为19.63亿元，全县“三保”支出为9.58亿元，占比达48.8%。

（三）坚持民生为要，全力落实惠民利民政策

坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生领域投入力度，全面落实强农惠农富农政策，确保民生政策落地见效。

1.优先保障教育科技文化投入，提升公共服务水平

坚持教育优先发展，上半年教育支出3.3亿元，其中2026年春季各学段学生资助资金支出0.1亿元，惠及学生1.3万名，保证了各幼儿园、中小学、高中和职教中心正常办公教学的需要；落实义务教育生均经费“两个只增不减”，确保教师工资按时发放。科技投入0.45亿元，为企业技术创新提供经费及奖补，有力推动科技研发创新与转型升级。投入文化旅游体育与传媒支出0.17亿元，支持公共文化服务体系建设，为我县文旅融合发展提供支撑。

2.全面落实强农惠农补贴政策，助力乡村全面振兴

切实做好耕地地力保护补贴政策落实兑付工作，补贴户数8.7万户，补贴面积54.41万亩，共发放补贴资金0.57亿元。2026年农机补贴资金全部提级发放。常态化帮扶方面，共收到中央和省级常态化帮扶资金0.35亿元，对接项目36个，保证了主要帮扶政策落实总体稳定。

3.织密扎牢社会保障救助网络，兜牢困难群体底线

强化社保基金管理，拨付城乡居民及机关事业单位养老保险金共计2.5亿元，确保养老金提标政策落实。拨付基本公共卫生服务补助资金0.21亿元、城乡医疗救助金0.03亿元，推进医疗保险制度改革向纵深发展。拨付育儿补贴0.25亿元，惠及8108人，健全生育支持保障体系，助力优化县域人口生育环境。拨付就业补助资金0.06亿元，统筹推进社会救助与就业保障。拨付困难群众生活补助、残疾人补贴、高龄津贴等各类救助资金超0.37亿元，惠及困难群体2.5万余人。完善退役军人保障政策，落实优抚对象补助、义务兵家庭优待金及退役士兵安置补助等待遇，累计惠及3428人。

4.深入实施惠民消费政策，改善群众生活品质

将惠民政策与促消费紧密结合，扎实推进家电、汽车等领域以旧换新，争取上级补贴资金0.12亿元，带动购置商品2.6万件（辆），直接降低群众换新成本；开展消费促进活动，激发群众消费热情，在改善生活品质的同时加速县域经济回暖。

5.着力规范惠民补贴资金管理，夯实基层治理根基

统筹推进惠民补贴发放工作，上半年成功发放项目58个，覆盖35万余人次，金额超1亿元，发放成功率、推送率均达100%，切实打通服务群众“最后一公里”。其中特别是全面规范村干部工作补贴及各类惠民惠农资金管理，依托“一卡通”系统实现补贴资金“直通车”发放，确保资金精准及时到位。上半年累计发放村干部报酬0.26亿元，有效解决了基层干部后顾之忧，激发了基层队伍干事创业活力。

（四）坚持项目带动，全力推动城乡融合发展

多渠道筹集资金，加强项目资金全流程监管，加快城乡区域协调发展。

1.全力争取上级各类资金，保障重大项目顺利实施

紧紧围绕县域经济发展重大战略，根据中央预算内、专项债、超长期国债等政策性资金投向，大力支持养老服务设施、医疗卫生体系、文化基础设施、城市供排水等项目加快实施，保证了财政支出强度，确保重大项目尽快落地生效。上半年成功争取中央预算内资金0.31亿元、专项债资金0.52亿元、超长期特别国债资金0.7亿元，为县域发展提供了坚实资金支撑。

2.加快推进水利基础设施建设，提升防灾减灾能力

切实提高农业综合生产能力和节水能力，使用超长期特别国债资金3.58亿元，实施漳卫河“21·7”洪水灾后治理任固坡蓄滞洪区（汤阴县部分）建设工程和广润蓄滞洪区（汤阴县部分）建设工程。项目实施后，中小河流防洪标准提高到20年一遇，水利防灾减灾能力得到进一步提升。

3.提档升级城乡交通路网建设，优化群众出行环境

加快农村交通物流体系建设，利用中央车购税、成品油转移支付资金和农村公路建设资金，持续推进“农村公路提升”建设；推进农村客运班线公交化运营，补助运营补贴0.3亿元。同时，积极推进S302汤阴境一级公路改建工程及G107京港线安阳境改线新建工程项目，多渠道筹措资金，促使项目尽快完工。

4.多措保障城乡公共设施运转，改善人居环境质量

全力保障城市基础公共设施运转，拨付污水处理费0.24亿元，公交运行补贴0.14亿元，南水北调水费0.12亿元，绿化养护费、路灯设施维护费及电费等0.3亿元。同时，采用“特许经营模式”推动城乡环卫一体化市场运营，全年补贴运营费0.34亿元，有效改善了城市及农村人居环境，保障了城市各项服务运转正常。

（五）坚持效能优先，全力提升财政治理水平

坚持以规范管理为抓手，强化财政监督检查与预算绩效管理，深化财会基础工作规范化建设，确保财政资金安全规范有效使用。

1.全面深化预算绩效管理体系，提升财政资金效益

坚持“全方位、全过程、全覆盖”理念，严把事前评估关口，对新增债券类项目、重点民生项目全面开展事前绩效评估。规范绩效目标编制，组织67个县直部门和10个乡镇共计176家预算单位精准梳理年度工作任务。有序开展2025年年度绩效自评与财政重点绩效评价工作，实现自评全覆盖。

2.持续强化财会监督检查工作，规范会计行业秩序

扎实开展会计信息质量检查及后续整改巩固工作，深化会计基础规范化建设。开展代理记账行业无证经营专项排查整治，规范了行业秩序。分层分类组织开展5场财政会计专题培训，包括《企业会计准则》、内控评价及报告编报等，实现重点领域、重点人员培训全覆盖。规范会计人员管理，落实初级、中级会计职称证书发放及信息采集线上审核。

3.严把政府投资项目评审环节，节约政府投资成本

坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，全力服务政府投资项目建设。上半年共完成投资评审项目141个，资金综合审减率达到10.13%。其中，完成预算评审55个，完成结算评审86个，切实核减了不合理工程支出。

四、下半年重点工作

今年上半年我县财政工作总体完成较好，但当前财政运行中依然存在财政收入质量不高、收支矛盾突出、财政监管力度欠缺等问题。针对这些问题和困难，下半年将重点做好以下工作：

（一）全力组织收入，在财力保障上实现新提升

深入开展税源普查与分析，加大欠税清缴力度，确保存量税收颗粒归仓。紧盯土地出让市场动态，加快土地收储与出让进度，弥补财政资金缺口。抢抓政策窗口期，紧盯超长期特别国债、专项债券投向领域，做实项目前期工作，力争向上争取资金再创新高，为“三保”保障和重大项目提供坚实资金支撑。

（二）严控预算执行，在支出效能上实现新突破

深入推进零基预算改革，打破基数依赖，集中财力办大事。严格执行“三保”支出清单管理和“三保”资金管理机制，确保工资、运转和基本民生资金足额兑付。强化“过紧日子”刚性约束，严控新增支出，对于无预算、无资金来源的项目一律不予安排，把有限的资金用在刀刃上。

（三）防范化解风险，在财政安全上构建新屏障

抓实风险源头防控，坚持底线思维，加快构建财政安全坚实屏障。一方面兜牢基层“三保”底线，强化财政运行动态监控，压实保障责任，统筹库款调度，守住基层平稳运行底线；另一方面抓实政府债务管控，严控隐性债务增量，稳妥化解存量债务，健全债务风险监测预警机制，持续防范化解地方政府债务风险，坚决守住不发生系统性风险的底线。

（四）深化财政改革，在治理效能上激发新活力

强化预算管理一体化系统应用，资金分配、拨付、使用全流程电子化监管。深化政府采购制度改革，严格落实“无预算不采购”，推进全流程电子化，提升采购透明度与效率。加强国有资产精细化管理，推进资产集中统一监管，确保国有资产保值增值。

（五）强化财会监督，在纪律执行上树立新风貌

聚焦惠农补贴、乡村振兴等重点领域，扎实开展会计信息质量检查，严肃查处截留挪用、虚报冒领等违规违纪行为。加强与审计、纪检监察部门的协作配合，建立健全监督成果互认、线索移送机制，形成监督合力，让财经纪律真正成为不可触碰的“高压线”。

附表：1．汤阴县2025年一般公共财政预算收入完成情况表

2．汤阴县2025年一般公共财政预算支出完成情况表

3．汤阴县2025年政府性基金收入完成情况表

4．汤阴县2025年政府性基金支出完成情况表

5．汤阴县本级2025年一般公共财政预算收入完成情况表

6．汤阴县本级2025年一般公共财政预算支出完成情况表

7．汤阴县2025年国有资本经营预算收入情况表

8．汤阴县2025年国有资本经营预算支出情况表

9．汤阴县2025年社会保险基金收入完成情况表

10．汤阴县2025年社会保险基金支出完成情况表

11．汤阴县2025年社会保险基金结余情况表

12．汤阴县2025年政府债务余额情况表

13．汤阴县2026年上半年一般公共预算收入完成情况表  

14．汤阴县2026年上半年一般公共预算支出完成情况表

15．汤阴县本级2026年上半年一般公共预算收入完成情况表

16．汤阴县本级2026年上半年一般公共预算支出完成情况表

17．汤阴县2026年上半年政府性基金收入完成情况表

18．汤阴县2026年上半年政府性基金支出完成情况表

19．汤阴县2026年上半年国有资本经营预算收入情况表

20．汤阴县2026年上半年国有资本经营预算支出情况表

21．汤阴县2026年上半年社保基金收入完成情况表

22．汤阴县2026年上半年社保基金支出完成情况表