汤阴县十四届人大五次会议文件（6）
关于汤阴县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)的报告
——2016年3月1日在汤阴县第十四届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 杜庆武
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告汤阴县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请县十四届
人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2015年全县财政预算执行情况
2015年, 在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，财政部门认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，全面落实科学发展观，咬定“全面打造中原经济区科学发展示范县、晋冀鲁豫四省交界重要战略支撑县、全国名县”这一目标，坚持改革创新主基调，积极应对整体经济下行压力加大的严峻形势，克难奋进，负重拼搏，坚持依法组织财政收入，合理有序安排支出，实现了稳中有进、稳中有为、稳中向好的局面，圆满地完成了县十四届人大四次会议确定的年度预算收支任务。
（一）全县财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
（1）全县一般公共预算收入完成101894万元，为预算 99155万元的102.8%，较上年增长16.1%，（收入详细情况见附表）。收入总量位居全省第37位，比2014年前进了4个位次，增速位居四县（市）第一位；完成了县委县政府提出“总量晋位次，增幅保第一”的目标。在组织收入过程中，坚持实事求是，严格依法征税，规范非税收入管理。
县本级一般公共预算收入完成27318万元，为预算 28497万元的95.9%，较上年增长8.3 %，占全县一般公共预算收入的26.8%（收入详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算收入完成74576万元，为预算 70658万元的105.5%，较上年增长19.3%，占全县一般公共预算收入的 73.2%。
在全县完成一般公共预算收入101894万元的基础上，加上各项结算补助57222万元、上级专项拨款补助60088万元、税收返还补助3443万元、上年结余结转 1540万元、调入资金6000万元，全县总收入230187万元。
（2）全县一般公共预算支出完成229360万元，为调整后支出预算的100%，较上年增长13.3%（主要支出情况见附表）。预算执行中，注重加快支出进度，优先保障法定支出、重点支出、民生支出。
县本级一般公共预算支出完成186915万元，为调整后支出预算的100%，较上年增长11.6%（支出详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算支出完成 42445万元，为调整后支出预算的100%，较上年增长 21.6 %。
2.政府性基金收支完成情况。2015年全县政府性基金预算收入完成 121898万元，为预算的98.6%，较上年下降22.2%；主要是受房地产市场低迷影响，土地出让收入较同期下降21.8%，减少3.25亿元。全县政府性基金预算支出完成159872万元，为预算的90.4 %，较上年增长13.2%（支出详细情况见附表）。
3.社会保障基金收支完成情况。2015年全县社会保障基金预算收入完成 38042 万元，为预算的110 %，较上年增长 36.7%；全县社会保障基金预算支出完成33219 万元，为预算的 113.1%，较上年增长26.6%（支出详细情况见附表）。
上述预算执行数据待上级财政总决算批复后，数据还可能有小的变化，届时及时向县人大常委会报告。
（二）2015年财政主要工作
一年来，面对各种困难和压力，财政部门围绕全县工作大局，在困难中谋发展，在挑战中求突破，财政各项工作取得了新进展新成效。
1.全力服务经济，努力培植财源促发展。一年来，财政部门始终把服务经济、服务企业作为工作的重点，充分发挥财政职能，努力培植财源。一是认真落实招商引资各项政策，圆满完成县政府分配的招商任务，建议县政府制定出台了《总部经济招商活动方案》，为培育经济发展后劲、培植财源奠定坚实基础，确保招商引资成效，对招商引资企业应兑现的优惠政策全部落实到位，维护了政府信誉。二是积极支持承接产业转移，大力促进集聚区经济发展，发挥新型工业化资金的引导和带动作用，着力支持食品、医药等优势主导产业以及物流业、先进装备制造业等战略性新兴产业做大做强。三是加快园区建设，把园区建设作为走新型工业化道路的载体来抓。配合有关部门争取产业集聚区先进单位奖励500万元，产业集聚区各类财政激励政策资金957万元。四是积极开展融资工作，创新融资模式，化解资金瓶颈难题，推进政银企对接工作。政府投融资平台全年融资3.5亿元，保证了重点项目的资金需要。县建设投资有限公司筹资3000万元建立了土地出让过桥资金池，达到了加快招商引资项目建设的目的。
2.强化收入征管，财政实力明显增强。一年来，始终坚持把组织收入工作摆在首要位置，努力克服经济下行和结构性减税政策影响，主动适应新常态，全力保障财政收入稳定增长。一是强化目标意识，细化任务分解。年初及时将全年目标分解落实到各乡镇征收单位和执收执罚部门，并按月考核和通报。二是加强部门沟通协作。定期召开收入征管部门联席会议，研究分析形势，挖掘增收潜力，优化收入结构。三是坚持纳税通报制度，对实际上缴地方税金前100名的企业每月排位，编制专门报表向县四大班子领导报送，同时以《政府工作通报》印发到各个企业，并通过一定形式进行公示，增强了企业法人依法纳税意识和荣辱感。四是严格收入奖惩机制。加强财政收入考核，落实财政收入奖励制度，充分调动各部门组织收入的积极性和主动性，促进收入合理增长。五是加大清理欠税力度。与税务部门配合，对房地产开发和建筑施工企业开展税收专项检查，对土地使用税欠税情况进行专项清理。六是加强政府非税收入征管，做到应收尽收，应缴尽缴。与规划、国土、住建等要素部门密切配合，落实具体措施，共同抓好非税和基金收入，强化非税收入征缴管理，确保足额入库。
3.坚持调结构保民生，科学统筹各项财政支出
一年来，财政支出始终坚持有保有压，坚持“保工资、保运转、保民生”，严控行政运行成本，“三公经费”实现零增长。全力保障了县委、县政府各项决策部署的落实和民生事业支出。
----加大教育投入力度。坚持教育优先发展，财政性教育投入大幅增加。2015年，财政教育支出5.5亿元，占全县一般公共预算支出的24%，较上年增长9.3%。积极支持了教育的优先发展，全面实现城乡免费义务教育；建立健全了覆盖义务教育、高中阶段教育的家庭经济困难学生资助政策体系。加大教育基础设施投入，重点支持我县农村中小学校舍维修改造、校舍安全工程项目，第一实验小学南北校区、孔村社区小学、实验中学北校区等学校办学条件和办学水平得到了改善；整合项目资金集中解决城区学校建设、职业教育、超大班化解等群众最关心的问题。全年，安排专项资金159万元，用于我县全体教师体检；安排专项资金354万元，用于我县民办教师养老补贴；为改善职业学校的办学条件，财政投入6600万元专项资金用于支持“职教攻坚”计划，促进了职业教育的发展。
----加大对医疗卫生与计划生育投入力度。2015年医疗卫生与计划生育总支出31024万元，占全县一般公共预算支出的13.5%，较上年增长36.6%。一是加大医疗卫生基础设施建设投入。二是全面提升基本医疗保障水平，新农合和城镇居民基本医疗保险补助标准由人均320元提高到人均380元，县财政配套新农合资金达到1993万元，配套城镇居民医保资金218万元，着力解决群众看病难问题。三是建立健全基层医疗卫生服务体系，完善补偿机制，建立基本药物制度，在乡镇卫生院、标准化村卫生室实施基本药物零差价，全年共投入基本药物制度补助资金790万元。四是基本公共卫生服务覆盖城乡居民，财政共投入基本公共卫生服务资金1722万元，建立了基本公共卫生服务保障机制。
----加大对社会保障与就业投入力度。2015年社会保障总支出16353万元，占全县公共预算支出的7.1%，较上年增长25.1%。一是加大对社保民生资金的投入。全面落实城乡居民养老保险工作，争取上级资金6213万元，确保了全县5.9万名60岁以上符合领取养老保险待遇人员领取到每月78元的基础养老金；财政支出五保供养资金811万元，保障了农村五保对象2188人的养老问题；支出城乡低保金3451万元，保障了20198名城乡困难群众的基本生活。二是加强社会保险基金财政专户管理，严格拨付手续，确保各项基金专款专用。全年累计发放机关事业单位离退休人员养老金2520万元，累计发放城乡居民养老金6281万元，累计发放医疗金23630万元，确保了离退休人员养老金、城乡医疗保险金的按时足额发放。（其中：城镇职工医疗金3430万元，城镇居民医疗金1200万元，新农合资金19000万元）。三是全面落实再就业促进政策，争取再就业资金510 万元，县配套资金100万元。拨付用于公益性岗位、再就业培训等再就业资金690万元，全面提升城乡劳动者的就业能力。继续开展小额担保贷款工作，为符合条件的自谋职业、自主创业者和微利企业提供贷款10914万元，拨付小额担保货款财政贴息资金920万元。
----加大财政支农力度，巩固农业基础地位。2015年支农支出3.32亿元，占全县一般公共预算支出的14.5%，较上年增长7.1%。一是积极实施了农业基础设施、小农水重点县和高标准良田建设等建设项目，大力支持中低产田改造、中型灌区节水配套改造和农业产业化经营，扎实推进村内“一事一议”公益事业建设，进一步提高了农业综合生产能力。二是全面保障农业综合开发项目实施。古贤镇2万亩高标准粮田建设项目总投资2563万元（中央财政资金1831万元、省财政配套资金629万元、市财政配套资金103万元）。三是积极落实各项惠农补贴政策。2015年，发放耕地地力保护补贴6341万元、农业保险补贴961.万元、农机购置补贴1229万元、县本级支出418万元用于支持农业产业化发展，使广大农民得到更多实惠。四是竭力支持基层组织建设。认真落实县委、县政府关于提高农村干部待遇的文件精神，全年我县安排村级经费1928万元，其中：村干部工资1630万元，确保了村干部工资按时足额发放及村级组织运转，有力提高了基层组织管理能力和服务水平。五是积极推进农村新社区建设和城乡清洁工程工作，全年投入新农村社区建设资金和农村环境整治资金近1400万元，促进了新农村建设与发展，改善了城乡居民生活环境。
----大力推进保障性安居工程。截至目前，已建成公租房（廉租房）2286套，分配公租房（廉租房）1780多户；正在建设公租房（廉租房）1790套；发放住房租赁补贴139.6万元；完成农村危房改造3460户，棚户区改造已完成1605套，正在建设棚户区改造住房1739套。
4.推进项目建设，促进事业加快发展。积极筹措资金，保障重点工程和重点项目建设。支持“一心三园”、县医院搬迁扩建、集聚区道路建设、水厂建设和岳飞纪念馆等重大项目建设，有效地推进我县城市建设及其他重点项目顺利开展，拉大城市框架，改善人居环境，提升城市品位。
5.着力创新体制，强化财政监督管理。坚持以改革创新为动力，深化财政体制机制改革，推进精细化理财，构建公共财政体系。一是严格执行《预算法》的相关规定，完善预算执行管理，加强预算支出监管，提高预算执行的均衡性、安全性、时效性；加大统筹力度，保证重点支出需要；继续压缩行政事业单位公用经费，严格控制一般性支出;全面清理盘活财政存量资金，全年共收回存量资金1.6亿元。二是稳步推进财政信息公开，规范财政管理，对全县137个部门预决算报表等进行了公开，主动接受社会监督，深得社会各界好评。三是加强国库集中支付改革，立足部门预算，强化预算约束力；全县10个乡镇财政推行了国库集中支付制度改革，实现了“乡镇国库集中支付”。四是加强财政监督检查。采取日常监督与重点监督相结合、全面检查与专项检查相结合的方式加强财政监督。全力做好配合审计署对保障性安居工程的审计检查工作，及时完善和纠正省委督导组、市委巡察组反馈的问题，进一步明确和规范了专项资金拨付管理办法。五是做好财政投资评审工作。财政投资评审坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，全年共完成评审项目768个，送审金额21.65亿元，审定金额19.07亿元，审减金额2.58亿元，审减率达到11.92%。六是公务卡制度改革工作稳步推进，进一步建立健全公务卡消费制度，加强对各预算单位大额现金使用的审核和监控，从严控制现金支付结算。全年全县131个预算单位已全部实现公务卡办理和消费，办卡数量为1101张，累计刷卡消费金额1068万元，比去年增长112.3%。七是加强政府债务管理。同时采取措施规范政府举债行为，积极防范债务风险。 八是积极推动PPP投资模式应用工作，缓解财政支出压力。县政府制定出台了《汤阴县人民政府关于推广运用政府和社会资本合作模式的实施意见》；全年已开展三个项目（韩庄美丽乡村、中华路小学和农业综合开发），总投资约4500万元。目前韩庄美丽乡村和农业综合开发两个项目已基本完工。
6.加强队伍建设，提升财政干部素质。一是财政部门加强领导班子建设。严格执行民主集中制原则，完善领导班子议事规则和议事规范，提高财政决策的民主化程度，增强班子凝聚力和战斗力。二是扎实开展“三严三实”教育实践活动。三是加强反腐倡廉建设。认真落实党风廉政建设责任制，建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，强化政治约束、法纪约束、权力约束和道德约束，增强党员干部防腐拒变能力。四是加强思想作风建设。坚持以人为本，坚持实事求是，求真务实，坚持与时俱进，开拓进取，全心全意谋发展、促和谐。五是积极开展精神文明单位创建活动，抓好干部职工社会思想道德建设工作，大力弘扬社会主义核心价值观精神。2015年开展了争创“省级文明单位标兵”并取得成功，使财政部门文明单位创建又上了一个新台阶。六是加强财政干部教育培训。以能力建设为中心，组织财政干部开展政治理论、财政业务、法律法规知识的学习，提高财政干部实施科学化精细化管理水平。
2015年是“十二五”的收官之年，五年来，我们妥善应对国际金融危机深层次影响，主动适应经济发展新常态，攻坚克难，砥砺奋进，推动财政事业发展到了一个新的历史起点。2015年全县一般公共预算收支分别为10.2亿元和22.9亿元，分别是2010年的3.5倍和2.5倍，全县财政保障能力显著增强。与此同时，财政稳增长保态势职能作用有效发挥，财税体制改革取得阶段性成果，财政民生保障机制进一步完善，财政管理基础工作全面加强。这些成绩的取得，是县委科学决策、坚强领导的结果，是县人大依法监督、悉心指导的结果，是县政协民主监督、积极帮助的结果，是各部门、各乡镇支持配合的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作运行和管理中还存在一些不容忽视的问题：一是财政管理基础工作和基层财政建设仍相对薄弱；二是随着经济发展进入新常态，财政收入增速放缓与财政支出刚性增长之间的矛盾日益加剧，收支平衡压力越来越大。三是原有实体产业对税收的贡献趋于平稳，但新的实体企业对收入的拉动作用还没有完全显现，财源建设有待加强。四是财政保障能力与各项事业快速发展的需求相比差距较大，以及偿还政府债务而形成的财政资金紧张等问题，这些都需要在以后工作中采取措施逐步缓解和解决。也恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。
二、2016年财政预算（草案）
2016年是“十三五”的开局之年，也是全面深化改革的关键年。编好2016年预算、做好各项财政工作意义重大。
2016年，宏观经济环境依然严峻复杂，各项财政减收增支因素十分集中，收入方面，国家推进供给侧结构性改革，实施大幅度减税降费，包括全面实施营改增、推进综合与分类相结合的个人所得税改革、降低契税税率、理清取消减少收费等，这些在减轻企业负担的同时，也将大幅度减少财政收入。综合以上因素，为给国家减税降费政策预留空间，经过认真测算分析，2016年全县一般公共预算收入预期增长目标为12%。支出方面，增支政策多、刚性强。推进脱贫攻坚工程，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策补助标准，加强污染防治和生态环境保护，加快打造“十个汤阴”建设，完善村级组织运转经费保障机制等等，都需要大幅度增加支出，收支矛盾是近年来最为突出的一年。
根据县委决策部署和财政工作的总体要求，2016年全县预算编制和财政工作的指导思想是：深入学习和全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，咬定“全面打造中原经济区科学发展示范县、晋冀鲁豫四省交界重要战略支撑县、全国名县”这一目标,聚焦实施项目带动、开放招商、改革创新三大战略，确立产业集聚区、安汤新城、岳飞历史文化旅游街区、汤鹤新城、现代农业示范区、生态农业休闲度假区六大发展空间布局，全面加快打造“十个汤阴”，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，适应经济发展新常态、认真落实积极的财政政策并加力增效，支持推进供给侧结构调整改革，充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级和培植发展新动力的重要作用；加快推进财税体制改革，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化支出结构，重点保障基本民生支出，严格控制一般性支出；利用资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。
2016年财政预算安排的基本原则：
一是统筹兼顾求平衡。财政收入增幅与经济发展速度相适应，保持适度的增长速度，并充分考虑税源增减因素，合理把握财政收入规模；树立过紧日子思想，统筹安排各项财政支出，兼顾需要与可能，坚持突出重点、有保有压，合理配置财政资源，确保量入为出，收支平衡。
二是突出重点惠民生。在确保工资发放和部门履行职能所需的基础上，资金分配继续向民生领域倾斜，完善社会保障体系，支持棚户区改造和保障性安居工程建设，深化医药卫生体制改革，优先发展教育，巩固民生工程实施成果，加快推进以民生为重点的社会建设。
三是集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，压缩一般性支出，严格控制“三公经费”支出，集中财力办大事。贯彻县委决策部署，积极发挥财政职能作用，集中财力确保经济结构调整、重点领域改革等重大项目支出，促进县域经济平稳较快发展。
按照上述指导思想和基本原则，综合考虑各方面因素，2016年财政收支预算（草案）如下：
（一）全县公共财政预算（草案）
2016年全县一般公共预算收入预期目标为114100万元，较上年完成增长12%，加体制结算收入29116万元，税收返还收入3418万元，上级年初专项拨款收入53839万元，上年结余结转收入827万元，调入资金收入25830万元，可安排收入为227130万元，全部安排支出。
县本级一般公共预算收入预期目标为29128万元，较上年完成数增长6.6%，加税收返还收入3418万元，体制结算收入66148万元、上级年初专项拨款收入53839万元，上年结余结转收入827万元，调入资金收入25830万元，可安排收入为 179190万元，全部安排支出（支出详细情况见附表）。
乡镇级一般公共预算收入预期目标为84972万元，较上年完成数增加10396万元，增长13.9%；一般公共预算支出47940万元，较上年预算增长24.4%。
（二）全县政府性基金预算（草案）
全县政府性基金预算收入预期目标为103600万元，加上年结转本年16655万元和年初上级提前下达1013万元，政府性基金预算支出安排121268万元（支出详细情况见附表）。
2016年政府性基金支出预算安排，首先保证专项资金安排的项目，如上年结转今年支出的新增建设用地有偿使用费支出9792万元，其余部分主要用于我县城市建设支出、对农民的征地补偿以及偿还政府到期债务支出。
（三）全县社会保障基金预算（草案）
2016年，县本级社会保险基金预算收入预期目标为40079万元，安排支出32817万元。其中：城镇职工基本医疗保险收入4582万元，支出3810万元；生育保险收入108万元，支出231万元；新型农村合作医疗保险收入21179万元，支出18641万元；城镇居民基本医疗保险收入2281万元，支出1251万元；城乡居民基本养老保险收入9629万元，支出6284万元；机关事业单位养老保险收入2300万元，支出2600万元。
三、2016年财政工作任务
为圆满完成全年预算任务，保障财政收支平衡，服务经济社会发展，2016年应着力抓好以下工作：
（一）深化财政体制改革。着眼全面深化改革全局，围绕党的十八届三中、四中、五中全会部署的“改进预算管理制度、完善税收制度、建立事权和支出责任相适应的制度”三大任务，有序有力有效推进。紧紧围绕县委、县政府的工作部署，县财政局积极发挥财政职能作用，全面转变理财思路，规范政府收支行为，强化预算约束，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。一是健全预算体系——所有收支全部纳入预算；二是建立透明预算制度——部门预决算全面公开；三是调整财政体制——建立和完善有利于科学发展的县乡财政体制；四是完善分配机制——改革财政资金分配政策和支持方式；五是加强预算绩效管理——健全科学的绩效目标指标体系；六是改进预算编制制度——在编制零基预算和滚动预算等方面寻求突破；七是规范预算执行——提高资金使用效率。
（二）统筹兼顾，千方百计惠民生。一是扎实实施民生工程。继续加大民生工程投入，确保各项民生工程资金落实到位。二是统筹发展社会事业。加强义务教育经费保障，完善扶困助学机制，大力扶持学前教育、职业教育，确保教育投入依法稳定增长。深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡的公共卫生体系建设，稳步实施县级公立医院综合改革。确保在2016年第一季度将全县机关事业单位干部职工住房公积金缴存比例调整为10%。三是加大支农投入。坚持统筹城乡发展，积极争取资金、整合各项支农资金，加大扶贫开发和农业综合开发力度，大力支持小型农田水利建设；加大城乡环境整治等投入，完善城乡清洁工程保障机制，着力推进新型农村社区建设；四是深化农村综合改革，积极推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，完善财政补贴农民资金“一卡通”发放管理，确保国家惠民政策落实到位。
（三）强化财政收支管理。一是强化征管。坚持“两手抓”，一手抓征收、一手抓税源培育，真正做到该收的收足，该退的退净；摸清家底，分析情况，把握规律，争取主动；做好服务企业、服务基层工作，寓服务于征管之中，为企业提供动力与支撑，增强企业发展信心。二是强化预算。预算是财政工作的重中之重，反映了财政工作的决策能力和管理水平，部门预算要实现“三公经费”零增长，专项资金拨付按轻重缓急确保重点；加强预算的执行力和公信力，保持预算的严肃性。
（四）深入研究，努力探索PPP合作模式创新。抓住国家支持城市基础设施建设等政策机遇，持续推动PPP项目的示范性与创新性，在确保所申报项目符合国家和我县重点发展领域的前提下，对如何放大PPP项目受益范围、提高资金使用效益、提升引领和示范作用等方面，进行积极探索。力图通过广泛调动各利益相关方参与积极性，构筑良性可持续的PPP项目建设模式。
(五)加强政府性债务管理，增强财政抗风险能力。正确处理发展速度与财力可能、债务规模与偿债能力之间的关系，既要创新融资方式，充分利用财政资金撬动银行资金，为经济发展做出贡献，也要建立完善“借、管、用、还”的良性机制，进一步推进政府性债务规范化、制度化管理，努力防范化解政府性债务风险，将债务规模控制在可承受范围内，确保财政可持续发展。
（六）着力强化财政监管，坚决守住财经纪律底线。加强财经纪律监督检查，对财政性资金运行实行全过程监督，确保各项财政政策落到实处；建立多层次合作监督模式，配合审计部门加强财政专项资金的使用监督及绩效评价工作，提高各方面执行财经纪律的自觉性。
各位代表，2016年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大和县政协的监督，进一步深化改革、锐意进取，认真履职、扎实工作，努力完成全年工作任务，为加快推进汤阴经济社会事业发展作出新的贡献！
