关于2022年县本级预算调整方案（草案）的报告

县财政局局长　肖逸龙

（2022年12月）

姬主任、各位副主任、各位委员：

根据《预算法》有关规定，我受县政府委托，现将2022年县本级预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、一般公共预算支出调整情况

年初县本级一般公共预算支出安排41.38亿元，在预算执行过程中，上级财政部门增加我县一般性转移支付资金5.41亿元，主要包括：增值税留抵退税转移支付1.71亿元，支持基层落实减税降费和重点民生支出3.25亿元，财力性转移支付0.27亿元，产粮大县和重点生态功能区转移等0.18亿元；预计增加上解支出3.97亿元，主要是增值税留抵退税省级垫付部分上解1.54亿元，根据省直管县财政体制对全年实际完成收入上解2.43亿元；预算稳定基金调入减少0.1亿元；债券转贷收入增加0.89亿元；根据政府性基金收入总体情况，减少从政府性基金调入资金4.9亿元，调整后一般公共预算本级支出预算为38.71亿元（见附表）。

以上调整后减少“一般公共预算本级支出”2.67亿元。

一般公共预算调减的主要项目包括平时考核奖和年度目标考核奖预算1.56亿元、疫情防控支出1.1亿元、地方财政对机关事业基本养老保险金补助0.1亿元。

二、政府性基金预算支出调整情况

年初县本级安排政府性基金预算支出21.76亿元，政府性基金预算收入18.97亿元。根据全年政府性基金预算执行情况预计，政府性基金预算收入预计能够完成10.11亿元，较年初预算减少8.86亿元；当年债券转贷收入增加5.29亿元，减少调入一般公共预算资金4.89亿元，调整后政府性基金支出预算为18.19亿元。

以上调整后减少“政府性基金预算支出”3.56亿元。

政府性基金预算支出调减的主要项目包括化解隐性债务支出1.48亿元（计划采用协议方式化解）、专项债券还本支出2.05亿元（通过申请再融资债券还本）等。

三、预备费使用情况

2022年年初县本级预备费安排0.4亿元，根据我县公共财政支出的需要，主要安排以下项目：

1、用于教育支出1436万元，主要是用于职教中心购建贷项目缴纳税费；

2、用于重点企业发展扶持2492万元，主要是安井食品发展补助1692万元和源香食品企业发展补助800万元。

3、用于一般公共服务支出72万元，主要是用于支付财政供养人员抚恤金等支出。

以上预算调整方案（草案），请予以审议。

附表
2022年县本级财政收支预算调整表
						单位：万元
收入项目	原收入预算	调整数	调整后收入预算数	支出项目	原支出 预算	调整数	调整后支出       预算数
预算收入（财力）合计	631378	-62344	569034	预算支出合计	631378	-62344	569034
一、一般公共预算收入（财力）	413799	-26708	387091	一、一般公共预算支出	413799	-26708	387091
（一）一般公共预算本级收入	31447		31447	1、一般公共预算本级支出	413799	-26708	387091
（二）转移性收入	382352	-26708	355644
1、税收返还补助	7199		7199
2、体制结算收入	149442	-39740	109702
3、新增一般转移支付资金		54123	54123
4、预算稳定基金调入	15580	-1033	14547
5、上级专项拨款补助	8139		8139
6、调入资金	48951	-48951	0
7、债券转贷收入		8894	8894
8、上年结余结转收入	153041	-1	153040
二、基金预算收入（财力）	217579	-35636	181943	二、基金预算支出	217579	-35636	181943
基金预算当年收入	189709	-88536	101173	1、基金预算当年支出	217579	-88536	129043
调入资金			0	其中：调出资金	48951	-48951	0
债券转贷收入		52900	52900	2、债券转贷支出	0	52900	52900
上解支出			0
上级专项拨款补助	539		539
上年结余	27331		27331				0