关于汤阴县2016年财政预算执行情况和
2017年财政预算(草案)的报告
——2017年4月27日在汤阴县第十五届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 杜庆武
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请县十五届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2016年全县财政预算执行情况
2016年, 在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，财政部门认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，咬定建设“自信自豪幸福汤阴”这一目标，弘扬“忠诚、实干、担当、奉献”汤阴精神，坚持主基调、实施主战略，积极应对整体经济下行压力加大的严峻形势，克难奋进，负重拼搏，坚持依法组织财政收入，合理有序安排支出，实现了稳中有进、稳中有为、稳中向好的局面，圆满地完成了县十四届人大五次会议确定的年度预算收支任务。
（一）全县财政预算执行情况
1．一般公共预算执行情况
（1）全县一般公共预算收入完成 11.08亿元，为调整后预算收入目标11.06亿元的100.2%，较上年同期同口径增长12.4%，（收入详细情况见附表）。收入总量位居全省第35位，比2015年前进了2个位次，增速位居四县（市）第一位；完成了县委县政府提出“总量晋位次，增幅保第一”的目标。在组织收入过程中，坚持实事求是，严格依法征税，规范非税收入管理。
县本级一般公共预算收入完成2.65亿元，为调整后预算收入目标 2.91亿元的91%，较上年同期同口径下降4%，占全县一般公共预算收入的23.9%（收入详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算收入完成8.43亿元，为调整后预算收入目标8.15亿元元的103.4 %，较上年增长18.7 %，占全县一般公共预算收入的76.1 %。
在全县完成一般公共预算收入11.08亿元的基础上，加上各项结算补助2.64亿元、上级专项拨款补助8.6亿元、税收返还补助3454万元、债券转贷收入9700万元、上年结余结转 5425万元、调入资金6000万元，全县财力合计 24.78亿元。
（2）全县一般公共预算支出完成24.55亿元，为调整后支出预算的100%，较上年增长7%（主要支出情况见附表）。预算执行中，注重加快支出进度，优先保障法定支出、重点支出、民生支出。
县本级一般公共预算支出完成19.35亿元，为调整后支出预算的100%，较上年增长 3.5%（支出详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算支出完成5.2亿元，为调整后支出预算的 100%，较上年增长22.5%。
2．政府性基金收支完成情况。2016年全县政府性基金预算收入完成 8.09亿元，为预算的78.1%，较上年下降33.7 %；全县政府性基金预算支出完成13.6亿元，为预算的 99.5%，较上年下降14.8%（支出详细情况见附表）。
3．社会保障基金收支完成情况。2016年全县社会保障基金预算收入完成5.05亿元，为预算的126%，较上年增长32.9 %；全县社会保障基金预算支出完成3.84亿元，为预算的117 %，较上年增长15.7 %（支出详细情况见附表）。
上述预算执行数据待上级财政总决算批复后，数字还可能有小的变化，届时及时向县人大常委会报告。
（二）2016年财政主要工作
一年来，面对复杂多变的经济形势，财政部门围绕全县工作大局，在困难中谋发展，在挑战中求突破，财政各项工作取得了新进展新成效。
1．全力服务经济，努力培植财源促发展。全年财政部门始终把服务经济、服务企业作为工作的重点，充分发挥财政职能，努力培植财源。一是争取资金支持企业发展。首先，为现有企业争取项目资金1.09亿元，鼓励支持企业产业改造升级、扩大生产经营规模；其次，建议县政府制定出台了《总部经济招商活动方案》，为培育经济发展后劲、培植财源奠定坚实基础。我县共引进总部经济企业31家，共入库地方级税款1.24亿元，全口径税收2.15亿元，为我县财政收入增长、增加地方可用财力、提高税收比重均发挥了重要作用。二是大力促进集聚区经济发展。发挥新型工业化资金的引导和带动作用，着力支持食品、医药等优势主导产业以及物流业、先进装备制造业等战略性新兴产业做大做强。全年，用于支持产业集聚区发展资金633万元；支持特色商业区资金200万元，支持新型制造业园区资金1300万元，支持新型材料园区建设资金50万元。三是落实招商引资优惠政策，推进金融产业发展。协调工信、人社等部门完善主导产业、创新产业、人才引进基金年度使用方案，并按照县政府要求将资金安排到位，确保继续发挥1亿元主导产业、1000万元科技创新、500万元人才引进基金作用。
2．精心组织收入，增强财政保障能力。始终坚持把组织收入工作摆在首要位置，努力克服经济下行和结构性减税政策影响，主动适应新常态，全力保障财政收入稳定增长。一是强化目标意识，细化任务分解。年初及时将全年目标分解落实到各乡镇征收单位和执收执罚部门，并按月考核和通报。二是坚持纳税通报制度，增强企业法人依法纳税意识和荣辱感。三是严格收入奖惩机制。加强财政收入考核，落实财政收入奖励制度，充分调动各部门组织收入的积极性和主动性，促进收入合理增长。四是加大清理欠税力度。财政部门与乡镇政府、税务部门配合制定方案，在全县范围内开展了土地使用税集中清缴整治活动。五是加强政府非税收入征管，做到应收尽收，应缴尽缴，确保足额入库。
3．财政部门积极与县有关部门配合争取资金。2016年申报“一事一议”财政奖补资金469万元；争取农村基础设施资金100万元，争取全国第六批小型农田水利基本建设重点县建设项目，项目共投资2880万元。争取环境污染防治资金1892万元；争取农村公路建设资金2966万元；争取农村危房改造补助资金190万元；争取保障性住房配套工程资金2873万元；争取新增千亿斤粮食生产能力建设资金2836万元；争取沼气工程资金150万元，争取农村环境连片整治建设资金946万元；争取妇幼保健院基础设施建设资金1094万元。另外，财政部门全年争取国家债券资金共计4.3亿元，有效地缓解了我县地方债务偿债压力。
4．坚持调结构保民生，科学统筹各项财政支出
在2016年，财政支出始终坚持有保有压，坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”，严控行政运行成本，“三公经费”实现负增长。全力保障了县委、县政府各项决策部署的落实和民生事业支出。
——倾力支持教育事业。坚持教育优先发展，财政性教育投入大幅增加。2016年，财政教育支出6.49亿元，占全县一般公共预算支出的26.4%，较上年增长17.9%。积极支持了教育的优先发展，全面实现城乡免费义务教育；建立健全了覆盖义务教育、高中阶段教育的家庭经济困难学生资助政策体系。加大教育基础设施投入，重点支持我县农村中小学校舍维修改造、校舍安全工程项目，第一实验小学南北校区、光华路小学、实验中学北校区等学校办学条件和办学水平得到了改善。其中，落实城乡义务教育经费保障机制资金9558万元，确保城乡各类中小学校正常运转；安排专项资金357万元用于我县民办教师养老补贴；安排资金6085万元用于新校区建设；安排奖励资金335万元用于鼓励教学质量提升；为家庭经济困难学生、贫困女童、中职学生等发放补助资金401万元。因逐年足额保障教育经费，今年我县顺利通过国家义务教育均衡发展县验收。
——加大对医疗卫生与计划生育投入力度。2016年医疗卫生与计划生育总支出30682万元，占全县一般公共预算支出的12.5%。一是加大医疗卫生基础设施建设投入。二是全面推进医改重点工作，新农合和城镇居民基本医疗保险补助标准由人均380元提高到人均420元，县财政支出新农合资金1.56亿元，城镇居民医疗保险金2337万元，提升了医疗保障水平。三是建立健全基层医疗卫生服务体系，完善补偿机制，建立基本药物制度，在乡镇卫生院、标准化村卫生室实施基本药物零差价，全年共投入基本药物制度补助资金814万元。四是基本公共卫生服务覆盖城乡居民，财政共投入基本公共卫生服务资金1971万元，建立了基本公共卫生服务保障机制。
——加大对社会保障与就业投入力度。2016年社会保障总支出17257万元，占全县公共预算支出的7%。一是加大对社保民生资金的投入。全面落实城乡居民养老保险工作，争取上级资金5729万元，确保了全县6万名60岁以上符合领取养老保险待遇人员领取到每月78元的基础养老金；财政支出五保供养资金871万元，保障了农村五保对象2120人的养老问题；支出城乡低保金3956万元，保障了城乡困难群众的基本生活。二是加强社会保险基金财政专户管理，严格拨付手续，确保各项基金专款专用。全年累计发放机关事业单位离退休人员养老金8350万元，累计发放城乡居民养老金5850万元，累计发放医疗金23178万元，确保了离退休人员养老金、城乡医疗保险金的按时足额发放。三是全面落实再就业促进政策，争取再就业资金542万元，县配套资金100万元。拨付用于公益性岗位、再就业培训等再就业资金640万元，全面提升城乡劳动者的就业能力。四是继续开展小额担保贷款工作，为符合条件的自谋职业、自主创业者和微利企业提供贷款1.1亿元，拨付小额担保货款财政贴息资金1119万元。
——加大财政支农力度，巩固农业基础地位。2016年支农支出4.36亿元，占全县一般公共预算支出的17.8%。一是提升农业综合生产能力。投入1.31亿元用于农业基础设施、小农水重点县和高标准良田建设、林业生态建设等建设项目，大力支持中低产田改造、中型灌区节水配套改造和农业产业化经营，进一步提高了农业综合生产能力。二是全面保障农业综合开发土地治理项目实施。2016年度农业综合开发项目伏道镇1.1万亩高标准农田建设项目总投资1496万元；土地整治投入2.19亿元，其中：瓦岗乡土地整治项目1.21亿元、韩庄镇伏道镇土地整治项目9793万元。三是全力保障精准扶贫工作。全年财政投入扶贫资金3475万元，全力保障脱贫攻坚战役取得阶段性成果。一方面协助金融办制定《汤阴县2016年金融精准扶贫实施方案》，为扶贫工作提供资金、融资担保等保障。四是积极落实各项惠农补贴政策。发放耕地地力保护补贴6341万元、农机购置补贴1323万元、支持农业产业化发展资金367.8万元，使广大农民得到更多实惠。五是完善村干部工资增长机制，竭力支持基层组织建设。认真落实县委、县政府关于提高农村干部待遇的文件精神，安排村级经费2242万元，村干部工资较上年增加20%以上。确保了村干部工资按时足额发放及村级组织运转，有力提高了基层组织管理能力和服务水平。六是积极推进农村新社区建设和城乡清洁工程工作，整合现有各类资金，统筹设立2000万元村内道路专项基金，全年实际安排使用改善乡村面貌资金2785万元，扎实推进村内“一事一议”公益事业建设，促进了新农村建设与发展，改善了城乡居民生活环境。
——大力推进保障性安居工程。一是积极争取保障性安居工程政策性资金。2016年，落实保障性安居工程配套基础设施资金2873万元；落实棚户区改造专项建设资金7500万元；申请棚户区改造政策性贷款9.18亿元，目前已到位资金2亿元。二是积极申报2017年棚户区改造计划。成功将长虹路北棚户区改造项目、白营镇东兰村棚户区改造项目列入河南省2017年棚户区改造计划，征收安置规模2694户，计划总投资13.24亿元。三是进一步推进保障性安居工程项目建设。本年度完成光明公寓小区红线内外配套基础设施项目、心奥公寓公租房项目，开工建设人和公租大厦置换项目，全年累计完成保障性安居工程项目投资7900万元。
——强化资金调度，保障大气污染治理工作需求。受“营改增”税收政策改革的影响，我县今年的财政收入压力较大，财力十分紧张。大气污染治理任务重、资金需求量大，财政部门按照轻重缓急，将有限的财力向大气污染治理项目倾斜。按照“渠道不变、用途不乱、统筹规划”的原则，强化资金调度，全力保障大气污染治理工作的资金需求。全年，我县大气污染治理工作资金支出3581万元，用于拆改燃煤锅炉、企业污染物排放治理、道路扬尘治理、农作物秸秆综合利用及禁烧项目补助、黄标车报废补贴、购买环保检测设备等。在强化大气污染治理的突出工作的同时，财政部门还在逐步加大对街道绿化、路面硬化、大气监测等方面的资金支持，全面助力大气污染治理工作。
——全力保障防汛工作。针对今年频发极端多雨天气特点，多方筹措资金，加大防汛资金投入，累计安排2590万元，用于防汛工程维护、物资储备及人员经费保障。
——保障工资增长。严格落实上级相关政策，切实提高干部职工工资福利。一是做好与养老保险制度改革政策衔接，每月支出516万元为全县机关事业单位工作人员缴纳养老保险金（单位部分）。二是自3月31日起，将全县机关事业单位工作人员住房公积金比例由5%提至10%。三是全年安排1400余万元，为全县公务员及参公事业单位人员发放车补，助力“车改”稳步推进。
（五）强化财政监督，提升资金使用效率。继续构建财政大监督体系，进一步提升科学化、精细化管理水平。一是继续开展财政监督检查工作。全年开展了机关事业单位工资发放情况专项检查；配合县纪委、审计局对全县109个行政事业单位开展三公经费检查。二是开展侵害群众利益不正之风和腐败问题专项整治工作，重点对2013—2015年度各级财政涉农惠农资金进行检查，解决群众反映强烈的涉及财政部门的重点难题。三是加强财政投资评审工作。共出具评审报告703份，送审金额21.85亿元，审定金额19.88亿元，审减、节约资金1.97亿元，审减率9.02%。四是积极推动PPP投资模式应用工作，缓解财政支出压力。本年度S302改线项目采用PPP模式筹措资金，项目总投资额12亿元。五是加强行政事业单位资产管理。2016年全县资产处置46起，账面原值456.31万元，处置收益368.56万元；各行政事业单位购置资产共申报347次，拒批、控制超标准购置56次，节约资金49.53万元。2016年3月，被河南省财政厅授予“全省行政事业资产管理工作先进单位”。六是继续推进公务卡结算制度改革工作。七是落实农民进城购房奖补政策措施。全年筹集安排购房奖补资金2123万元，消化商品房库存3711套，商品房“去库存”拉动效应明显，商品房库存消化周期变短，助力县级房地产市场健康发展。
（六）加强队伍建设，增强科学理财能力。一是强化内部管理，以加强内控建设为财政工作转型保驾护航。二是狠抓精神文明建设。2016年2月，被中共河南省委、河南省人民政府授予“省级文明单位标兵”。三是加强廉政文化建设。认真落实党风廉政建设责任制，开展廉政教育活动；严格贯彻落实中央、省、市、县厉行节约的各项规定，努力营造健康、廉洁的文化氛围。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在一些突出矛盾和问题：一是财源结构仍不尽合理，新增税源带动能力还需要进一步提高；二是财政收入下行压力较大，财政支出刚性需求增加，收支矛盾仍然很突出，财政保障能力还有待提高；三是财政监管工作和信息化建设有待进一步加强。我们将高度重视这些问题，采取措施逐步解决。也恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。
二、2017年财政预算（草案）
2017年是实施“十三五”规划的重要的一年，也是财政改革的深化之年，财政发展具备很多有利条件和积极因素，也面临不少困难和挑战，实施“营改增”及减税降费政策将继续影响财政收入的增长；支出方面，推进脱贫攻坚工程，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策补助标准，加强污染防治和生态环境保护，加快“自信自豪幸福汤阴”和“五风”建设，完善村级组织运转经费保障机制等等，都需要大幅度增加支出，收支矛盾是近年来最为突出的一年，财政收支平衡压力较大。综合以上因素，经过认真测算分析，2017年全县一般公共预算收入预期增长目标为10%。
根据县委决策部署和财政工作的总体要求，2017年全县预算编制和财政工作的指导思想和原则是：深入学习和全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，弘扬“五风”旋律，咬定建设“自信自豪幸福汤阴”这一目标，聚焦实施项目带动、开放招商、改革创新三大战略，适应经济发展新常态、认真落实积极的财政政策并加力增效，支持推进供给侧结构调整改革，充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级和培植发展新动力的重要作用；加快推进财税体制改革，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化支出结构，重点保障基本民生支出，严格控制一般性支出；利用资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。
按照上述指导思想和基本原则，综合考虑各方面因素，2017年财政收支预算（草案）如下：
（一）全县一般公共财政预算（草案）
2017年全县一般公共预算收入目标11.84亿元，较上年完成增长10%，加体制结算收入2.46亿元，税收返还收入 8554万元，上年结余结转 2326万元，上级年初专项拨款收入4.95亿元，调入资金3.39亿元，可安排收入为23.72亿元，全部安排支出（收支详细情况见附表）。
县本级一般公共预算收入目标2.46亿元，加税收返还和体制结算等收入7.33亿元、上年结余结转2326万元，上级年初专项拨款收入4.95亿元，调入资金3.39亿元，可安排收入为18.36亿元，全部安排支出（收支详细情况见附表）。
（二）全县政府性基金预算（草案）
全县政府性基金预算收入目标 10亿元，加上年结转本年737万元和年初上级提前下达866 万元，政府性基金预算支出安排10.16亿元（收支详细情况见附表）。
（三）全县社会保障基金预算（草案）
2017年，县本级社会保险基金预算收入预期目标为5.94万元，支出预计 5.08万元（收支详细情况见附表）。
三、2017年财政工作任务
为圆满完成全年预算任务，保障财政收支平衡，服务经济社会发展，2017年着力抓好以下工作：
（一）围绕增强财政发展后劲，着力加强财源建设。充分发挥财政对经济发展的拉动作用，增强财政的调控能力，促进全县经济又好又快发展。认真落实促进招商引资政策，加大对集聚区基础设施及重点招商引资项目建设的支持力度。加快发展现代服务业，提高第三产业的税收贡献能力。抢抓国家强农惠民政策机遇，积极向上争取更多的政策和资金支持。
（二）围绕提高财政保障能力，着力强化收入征管。一是加强目标管理。围绕财政收入目标，及时分解收入任务，明确各征管部门责任，确保完成收入目标，力争实现超收。建立健全收入考核排位机制，对各征收部门和乡镇组织收入情况，据实考核，按月通报。二是依法加强税收征管。认真搞好税源调查，加强税负分析，完善税源动态监控体系，着力抓好重点税种、重点行业和重点企业的税收征管，提高税收征管质量和水平，确保应收尽收。三是规范非税收入管理。认真落实“收支两条线”，进一步完善非税收入管理系统，加大征管稽查力度，促进非税收入“应管尽管、应收尽收”。
（三）围绕加强公共财政建设，着力突出财政保障重点。按照公共财政要求，进一步调整优化财政支出结构，突出以人为本，从严控制一般性支出，把有限的资金更多地用在保证工资发放、保证政权运转，保持社会稳定、保障民生改善和支持公益事业发展上。一是继续把保证工资发放摆在财政支出的首位。加强资金调度，合理安排支出，确保干部职工工资及时发放。二是牢固树立为民理财意识，支持民生改善。继续做好民生工程的组织实施工作，推进民生工程长效机制的建立。三是大力调整支出结构。重点支持教育、卫生、扶贫等重大社会公益事业项目。落实各项支农惠农政策措施，及时兑现各项惠农资金，防止各种截留、抵扣现象发生。实施好农业政策性保险试点工作、农村公益事业“一事一议”财政奖补工作和村级组织稳定工作。打造 “美丽乡村”建设，计划投资3200万元完成3个“美丽乡村”项目建设。
（四）围绕提高科学理财水平，着力深化财政管理改革。按照财政科学化精细化管理的要求，全面加强财政管理。一是加强基层和基础管理。充分发挥乡镇财政贴近农村、服务农村的优势，充实完善乡镇财政职能，提高乡镇基本公共服务保障水平。二是创新财政管理机制。不断完善县乡财政管理体制；深入推进国库集中支付改革工作；进一步规范政府采购管理，提高政府采购效益；积极推进政府投融资体制改革和财政投资评审改革，健全政府债务监管体系，防范和化解财政风险。三是进一步提高资金使用绩效，强化财政专项资金使用绩效考评，完善财政资金运行全过程监督机制，确保财政资金及时发挥效益。同时，牢固树立过紧日子的思想，严格预算执行，大力控制和压缩一般性开支，降低运行成本。
各位代表，2017年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大和县政协的监督，进一步深化改革、锐意进取，认真履职、扎实工作，努力完成全年工作任务，为加快推进汤阴经济社会事业发展作出新的贡献！
