2021年汤阴县一般公共预算收支完成情况
一般公共预算收支完成情况
（1）全县一般公共预算收入完成200566万元，为预算190600万元的105.2%，较上年增长15.8%。其中：税收收入完成147440万元，为预算的98.8%，较上年增长11%，税收占比73.5%；非税收入完成53126万元，为年初预算的128.6%，较上年增长31.3%。（收入详细情况见附表）。
县本级一般公共预算收入完成28258万元，为预算24327万元的116.2%，较上年增长22.3%，占全县一般公共预算收入的11.8%。其中：税收收入完成5752万元，为预算的260.9%，较与上年增长127.5%；非税收入完成20586万元，为年初预算的101.7%，较上年增长9.30%。（收入详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算收入完成172308万元，为预算166273万元的103.6%，较上年增长14.8%，占全县一般公共预算收入的 86.7%，其中：税收收入完成141700万元，为预算的96.3%，较上年增长14%；非税收入完成30606万元，为年初预算的159.4%，较上年增长53.8%.
在全县完成一般公共预算收入200566万元的基础上，加上均衡性转移支付收入32741万元，一般性转移支付收入116320万元、结算收入59341万元、上级专项拨款补助16932
万元、税收返还补助7103万元、预算稳定基金调入1337万元、一般债券收入8100万元，再融资债劵收入6800万元，从政府性基金调入资金55617万元，上解支出35954万元,调出资金10617万元，全县一般预算可用财力458286 万元。
全县一般公共预算支出完成283743万元，为调整后支出预算的65%，较上年下降28.6%（主要支出情况见附表）。
县本级一般公共预算支出完成159316万元，为调整后支出预算的51%，较上年下降45.9%（支出详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算支出完成124427万元，为调整后支出预算的100%，较上年增长20.7%。
2021年汤阴县政府性基金预算收支分项完成情况
政府性基金预算收支完成情况
2021年全县政府性基金预算收入完成 113468万元，为预算的60.4%，较上年同比下降32%；全县政府性基金预算支出完成150856万元，为预算的90%，较上年下降34.7%（收支详细情况见附表）。
2021年汤阴县
国有资本经营收支情况
汤阴县无国有资本经营收入预算、上级补助收入67万元；无国有资本经营支出预算。
2021年汤阴县社会保险基金完成情况
人大会议批准的2021年汤阴县社会保险基金收入实际为16460万元，为年初预算的114%。 2021年社会保险基金实际支出为10561万元，为年初预算的108%。
一、保险基金收入完成情况
城乡居民基本养老保险基金收入完成16460万元，为年初预算的113.9%。
二、保险基金支出完成情况
城乡居民基本养老保险基金支出10272万元，为年初预算的105.3%。
2021年汤阴县转移支付执行情况
2021年度根据省、市、县财政结算体制，汤阴县转移支付收入为232437万元，其中返还性收入7103万元，一般性转移支付收入208402万元，专项转移支付收入16932万元。一般公共预算当年上解上级支出35954万元。政府性基金上级补助收入 万元，上解上级支出1334万元。
一般性转移支付收入208402万元主要包括：均衡性转移支付收入32741万元，结算补助收入59341万元，固定数额补助收入11487万元，教育共同财政事权转移支付收入15560万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19180万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入24390万元， 农林水共同财政事权转移支付收入14108万元， 交通运输共同财政事权转移支付收入5077万元等。
专项转移支付收入16932万元主要包括：一般公共服务247万元，教育1151万元，科学技术611万元，文化旅游及传媒133万元，社会保障和就业481万元，医疗健康592万元，节能环保1593万元，农林水5151万元，交通运输926万元，商业服务业396万元，灾害防治及应急救助5562万元等。
2021年汤阴县举借债务情况说明
2021年我县政府债务限额为517950万元，其中：专项债务限额449613万元，一般债务限额68,337万元；截止2021年年末，我县实际债务余额373,080.88万元，其中：专项债务余额313,729.57万元，一般债务余额59,351.31万元，总体债务规模控制在限额以内。
按照《预算法》规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。经上级财政部门核定我县2021年政府债务限额517950万元(一般债务68,337万元，专项债务449613万元)。2021年末全县地方政府债务余额373,080.88万元(一般债务59,351.31万元，专项债务313,729.57万元)，未超过上级财政部门核定的政府债务限额。2021年全县新增政府债券和偿还类债券共64,700万元（一般债券14,900万元，专项债券49,800万元）。2021年全县政府债务还本18,751.38万元（一般债券6,956.28万元，专项债券11,795.1万元），2021年全县政府债务付息12,530.54万元（一般债券1,913.56万元，专项债券10,616.98万元），其他债务付息0万元。新增债券资金严格按照国家政策规定，报经县人大常委会审议批准，优先用于支持教育、医疗、农村公路、城市基础设施扩容等重大公益性项目资本支出。
2021年汤阴县部门“三公”经费情况
2021年县级一般公共预算安排的“三公”经费部门决算支出2090.68万元，比上年下降46.36%。其中：公务用车购置费16.8万元，比上年下降97.27%；公务用车运行维护费559.99万元，比上年下降14.37%；无因公出国（境）费支出；公务接待费55.85万元，比上年下降39.87%。下降的主要原因是我县各部门按照上级厉行节约的要求，从严控制 “三公” 经费相关支出，使之有了较大幅度的下降。
“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
通过各个环节的管理和控制，我县“三公”经费管理取得良好效果，各项事业也得到了良好发展。
汤阴县财政局预算绩效管理工作总结
全面推进预算绩效管理，财政资金安排是否科学合理，资金使用是否节约有效，成为政府及公众越来越关注的焦点。现将汤阴县预算绩效管理工作汇报如下：
一、基础工作方面
组织保障：我局在2021年10月成立预算绩效管理股，专门负责预算绩效管理工作，并明确财政部门内部科室参与预算绩效管理职责和分工的，申请预算绩效管理工作经费保障绩效管理工作；
制度建设：出台了《汤阴县财政局关于印发预算重点绩效评价工作流程和评价报告模板（试行）》的通知（汤财绩【2021】1号）、《汤阴县县级预算绩效运行监控管理办法》（汤财绩【2021】2号）、《汤阴县县级预算绩效评价结果应用管理办法》(汤财绩【2021】3号)、《汤阴县县级财政预算绩效评价委托中介机构管理办法》（汤财绩【2021】4号）、《汤阴县县级预算项目政策事前绩效评估管理办法》的通知（汤财【2021】55号）对绩效管理工作各个工作环节进行了规范。参照上级部门建立的指标体系，我局共设立八类领域的共性指标体系，目前已下发至各预算单位，在预算单位编制2021年项目绩效目标作为参考；
宣传培训：在今日头条、云上汤阴、政府网站及大屏幕等宣传绩效管理工作，创造良好社会舆论氛围。
二、全过程预算管理体系工作方面
项目绩效目标：2021年初要求预算项目有绩效，2021年实施绩效目标的项目支出金额占项目支出总额100%。绩效目标由业务股室审核，将重点绩效评价项目绩效目标提交同级人大审查后向社会进行公开。
项目绩效监控：2021年年中要求所有预算单位对照年初设定的绩效目标针对每一个项目进行自主监控，财政部门选取重点项目开展绩效监控工作，并在监控审核表后附财政部门意见。
项目绩效评价：2021年9月份向10家会计事务所询价开展重点项目绩效评价工作，综合会计师事务所报价、工作经验、团队业务能力聘请昌盛会计师事务所对我县5个项目进行评价。分别是2020年汤阴县宜沟镇种植基地建设资产收益项目1464.35万元、再就业补助项目1248万元、应急保障体系建设892万元、P2实验室建设项目600万元、老旧小区改造项目1053万元。
评价结果应用和公开：根据评价结果安排预算资金，将结果反馈至项目实施单位用于完善政策和改善管理，重点项目评价结果报告在政府网站进行公开。扶贫资金依托全过程绩效管理流程加快工作进度，提高工作质量，为其他项目工作开展提供了样本。
