2023年汤阴县一般公共预算收支完成情况
（1）全县一般公共预算收入完成242355万元，为预算241930万元的100.2%，较上年增长7.2%。其中：税收收入完成165424万元，为预算的96.4%，较上年增长5.1%，税收占比68%；非税收入完成76931万元，为年初预算的109.4%，较上年增长12.1%。（收入详细情况见附表）。
县本级一般公共预算收入完成43276万元，为预算43115万元的100.4%，较上年增长6%，占全县一般公共预算收入的18.0%。其中：税收收入完成5666万元，为预算的268.4%，较上年增长48.5%；非税收入完成37610万元，为年初预算的91.7%，较上年增长1.7%。（收入详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算收入完成199079万元，为预算198815万元的100.1%，较上年增长7.4%，占全县一般公共预算收入的 82.0%，其中：税收收入完成159758万元，为预算的94.3%，较上年增长4%；非税收入完成39321万元，为年初预算的134.2%，较上年增长24.2%.
在全县完成一般公共预算收入242355万元的基础上，加上税收返还补助7103元，一般性转移支付收入及专项转移支付收入171320万元、预算稳定基金调入35774万元、一般债券收入7885万元，再融资债劵收入8500万元，从政府性基金调入资金28459万元，上解支出53828万元,调出资金23144万元，上年结余81424万元，全县一般预算可用财力582820万元。
（2）全县一般公共预算支出完成412061万元，为调整后支出预算的85.2%，较上年降低6.3%（主要支出情况见附表）。
县本级一般公共预算支出完成292933万元，为调整后支出预算的80.4%，较上年下降3.6%（支出详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算支出完成119128万元，为调整后支出预算的100%，较上年下降12.5%。
2023年汤阴县政府性基金预算收支分项完成情况
政府性基金预算收支完成情况
2023年全县政府性基金预算收入完成 101909万元，为预算的55.1%，较上年同比下降4.9%，其中国有土地使用权出让收入完成 87589万元，为预算的 51.5%，同比下降 10.4%；
政府性基金预算收入101909万元，加上上级专项拨款补助收 入 4122万元，地方政府债务转贷收入115900 万元，再融资债券收入 64740万元，调入资金23144 万元，上年结余42336万元，政府性基金预算可用财力 352151 万元。
全县政府性基金预算支出完成187574万元，为调整预算的73.1%，较上年增长16.5%（收支详细情况见附表）。
2023年汤阴县国有资本经营收支情况
2023 年国有资本经营预算收入 46 万元，为上级补助我县国有企业退休人员社会化管理补助资金，上年结余113万元。为推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹使用，将结余 159万元调入到一般公共预算统筹使用。（收支详细情况见附表）
2023年汤阴县社会保险基金完成情况
人大会议批准的2023年汤阴县社会保险基金收入实际为17895万元，为年初预算的96.6%。 2023年社会保险基金实际支出为12850万元，为年初预算的105.8%。（收支详细情况见附表）
一、保险基金收入完成情况
城乡居民基本养老保险基金收入完成17895万元，为年初预算的96.6%。
二、保险基金支出完成情况
城乡居民基本养老保险基金支出12850万元，为年初预算的105.8%。
2023年汤阴县转移支付执行情况
2023年度根据省、市、县财政结算体制，汤阴县转移支付收入为178423万元，其中返还性收入7103万元，一般性转移支付收入149020万元，专项转移支付收入22300万元。一般公共预算当年上解上级支出53828万元。政府性基金上级补助收入4122万元 ，上解上级支出150万元。
一般性转移支付收入149020万元主要包括：均衡性转移支付收入33888万元，结算补助收入8758万元，固定数额补助收入20150万元，教育共同财政事权转移支付收入14781万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入8323万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入5306万元， 农林水共同财政事权转移支付收入17352万元， 交通运输共同财政事权转移支付收入3068万元等。
专项转移支付收入22300万元主要包括：一般公共服务137万元，教育610万元，科学技术198万元，文化旅游及传媒376万元，社会保障和就业47万元，卫生健康313万元，节能环保2101万元，农林水4247万元，交通运输9203万元，商业服务业414万元等。
2023年汤阴县举借债务情况说明
2023年我县政府债务限额为567329万元，其中：一般债务限额75916万元，专项债务限额491413万元；截止2023年年末，我县实际债务余额556579万元，其中：一般债务余额75647万元，专项债务余额480932万元，总体债务规模控制在限额以内。
按照《中华人民共和国预算法》规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。经上级财政部门核定我县2023年政府债务限额567329万元(一般债务75916万元，专项债务491413万元)。2023年末全县地方政府债务余额556579万元(一般债务75647万元，专项债务480932万元)，未超过上级财政部门核定的政府债务限额。2023年全县新增政府债券和偿还类债券共197025万元（一般债券16385万元，专项债券180640万元）。2023年全县政府债务还本74948万元（一般债券8731万元，专项债券66217万元），2023年全县政府债务付息15422万元（一般债券2305万元，专项债券13117万元），债务发行费用5万元。新增债券资金严格按照国家政策规定，报经县人大常委会审议批准，优先用于支持教育、医疗、文化、水利、城市基础设施扩容等重大公益性项目资本支出。
2023年汤阴县部门“三公”经费情况
2023年县级一般公共预算安排的“三公”经费部门决算支出862万元，比上年增长2%。其中：公务用车购置费223万元，比上年增长70.2%；公务用车运行维护费596万元，比上年下降8.2%；无因公出国（境）费支出；公务接待费43万元，比上年下降31.7%。“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。近年来，由于疫情防控及车辆老化等原因，购置费有所增长，维护费略有下降。公务接待费下降明显：主要原因是我县各部门按照上级厉行节约的要求，从严控制接待支出。通过各个环节的管理和控制，我县“三公”经费管理取得良好效果，各项事业也得到了良好发展。
重大政策和重点项目等绩效目标管理情况
2023年，根据上级要求，我县预算绩效管理工作进一步走深走实，取得较好成效。具体情况汇报如下：
一、主要工作及成效
（一）完善预算绩效管理制度建设。更新出台《 汤阴县财政局关于做好2022年财政支出重点项目及部门整体绩效评价工作的通知》（汤财效〔2023〕5号、《汤阴县财政局关于开展2022年度县级预算绩效自评工作的通知》（汤财效〔2023〕2号)、《汤阴县财政局关于开展2022年度预算部门（单位）绩效自评结果进行抽查复核的工作方案》（汤财效〔2023〕3号）等涉及当年绩效管理工作各个环节相关内容的规范制度，引导各单位进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。
（二）强化预算项目绩效目标管理。严格将绩效目标作为预算安排的前置条件，项目绩效目标覆盖县级部门预算全部项目，部门整体支出绩效目标覆盖所有一级预算单位，并与预算同步批复、同步下达、同步公开。同时，紧密围绕预算绩效目标编制的新要求、新变化，由财政局工作人员、第三方机构人员共同组成工作组，对县直部门的绩效目标编报、绩效指标体系设置等工作进行辅导，不断推动县直部门提高绩效目标编制水平，切实发挥绩效目标的引导约束作用。
（三）加强预算执行中资金使用情况监管。扎实开展绩效运行监控，在部门自主监控全覆盖的基础上，选取3个重点项目1个重点部门开展财政重点监控，并将监控结果与预算调剂挂钩，视情况采取调整预算、停止拨款等措施，确保财政资金规范有效使用。
（四）推进预算项目绩效评价工作。对教育局普通高等学校招生考试经费、退役军人事务局优抚对象补助资金项目等7个涉及民生、政府重点投资项目开展重点绩效评价，涉及金额8189.64万元。推动部门提升项目资金管理水平，不断提高财政资金使用效益，切实做到花钱要问效，无效要问责。
二、重大政策和重点项目等绩效管理情况
2023年，我县继续采取有力举措积极推动重大政策和重点项目的预算绩效管理提质增效，围绕县委、县政府重大决策部署和我县经济社会发展需求，坚持高质量发展，突出服务民生，着力补齐短板，聚焦重点领域和薄弱环节，按照优先保民生的原则，支持多个县本级基本建设项目和一批市县重点基本建设项目。2023年我县针对优抚对象补助资金项目、普通高等学校招生考试经费、汤阴县中型水闸水毁重建项目、汤阴县全民健身馆、汤阴县羑里城景区配套提升项目、汤阴县岳飞庙景区配套提升项目、海峡两岸周易文化论坛暨第三十三届周易与现代化论坛开幕式会务服务及演出项目等涉及民生、政府重点投资项目从绩效目标的经济效益、社会效益、服务对象满意度三个方面进行评价，总体满意度较高。进一步做实做细预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益。
