2022年汤阴县一般公共预算收支完成情况
一般公共预算收支完成情况
（1）全县一般公共预算收入完成226100万元，为预算214610万元的105.4%，较上年增长12.7%。其中：税收收入完成157444万元，为预算的96.2%，较上年增长6.8%，税收占比69.6%；非税收入完成68656万元，为年初预算的134.8%，较上年增长29.2%。（收入详细情况见附表）。
县本级一般公共预算收入完成40808万元，为预算31447万元的129.8%，较上年增长44.4%，占全县一般公共预算收入的18.0%。其中：税收收入完成3816万元，为预算的767.8%，较上年下降33.7%；非税收入完成36992万元，为年初预算的119.5%，较上年增长64.4%。（收入详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算收入完成185292万元，为预算183163万元的101.2%，较上年增长7.5%，占全县一般公共预算收入的 82.0%，其中：税收收入完成153628万元，为预算的94.2%，较上年增长8.4%；非税收入完成31664万元，为年初预算的158.3%，较上年增长3.4%.
在全县完成一般公共预算收入226100万元的基础上，加上税收返还补助7103元，均衡性转移支付收入30761万元，一般性转移支付收入139984万元、结算收入20299万元、上级专项拨款补助23780万元、预算稳定基金调入14547万元、一般债券收入8894万元，再融资债劵收入4400万元，从政府性基金调入资金14306万元，上解支出55756万元,调出资金25746万元，上年结余153040万元，全县一般预算可用财力561712万元。
（2）全县一般公共预算支出完成439826万元，为调整后支出预算的84%，较上年增长55%（主要支出情况见附表）。
县本级一般公共预算支出完成303772万元，为调整后支出预算的73.4%，较上年增长90.7%（支出详细情况见附表）。
乡（镇）级一般公共预算支出完成136090万元，为调整后支出预算的100%，较上年增长9.4%。
2022年汤阴县政府性基金预算收支分项完成情况
政府性基金预算收支完成情况
2022年全县政府性基金预算收入完成 107140万元，为预算的56.5%，较上年同比下降5.6%；全县政府性基金预算支出完成196874万元，为调整预算的82.3%，较上年增长40.4%（收支详细情况见附表）。
2022年汤阴县国有资本经营收支情况
汤阴县无国有资本经营收入预算、上级补助收入46万元；无国有资本经营支出预算。
2022年汤阴县社会保险基金完成情况
人大会议批准的2022年汤阴县社会保险基金收入实际为15620万元，为年初预算的91.96%。 2022年社会保险基金实际支出为10682万元，为年初预算的98.3%。
一、保险基金收入完成情况
城乡居民基本养老保险基金收入完成15620万元，为年初预算的91.96%。
二、保险基金支出完成情况
城乡居民基本养老保险基金支出10682万元，为年初预算的98.3%。
2022年汤阴县转移支付执行情况
2021年度根据省、市、县财政结算体制，汤阴县转移支付收入为221927万元，其中返还性收入7103万元，一般性转移支付收入191044万元，专项转移支付收入23780万元。一般公共预算当年上解上级支出55756万元。政府性基金上级补助收入4655万元 ，上解上级支出62万元。
一般性转移支付收入191044万元主要包括：均衡性转移支付收入30761万元，结算补助收入20299万元，固定数额补助收入20181万元，教育共同财政事权转移支付收入16277万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入7574万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入4799万元， 农林水共同财政事权转移支付收入18498万元， 交通运输共同财政事权转移支付收入2259万元等。
专项转移支付收入23780万元主要包括：一般公共服务419万元，教育799万元，科学技术457万元，文化旅游及传媒133万元，社会保障和就业59万元，医疗健康655万元，节能环保1792万元，农林水4877万元，交通运输2668万元，商业服务业1148万元，灾害防治及应急救助10746万元等。
2022年汤阴县举借债务情况说明
2022年我县政府债务限额为474844万元，其中：一般债务限额77231万元，专项债务限额401513万元；截止2022年年末，我县实际债务余额434501.76万元，其中：一般债务余额67993.48万元，专项债务余额366508.28万元，总体债务规模控制在限额以内。
按照《中华人民共和国预算法》规定，从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度政府债务的余额不得突破批准的限额。经上级财政部门核定我县2022年政府债务限额474844万元(一般债务77231万元，专项债务401513万元)。2022年末全县地方政府债务余额434501.76万元(一般债务67993.48万元，专项债务366508.28万元)，未超过上级财政部门核定的政府债务限额。2022年全县新增政府债券和偿还类债券共87694万元（一般债券13294万元，专项债券74400万元）。2022年全县政府债务还本26273万元（一般债券4652万元，专项债券21621万元），2022年全县政府债务付息14292.86万元（一般债券2094.32万元，专项债券12198.55万元），其他债务付息0万元。新增债券资金严格按照国家政策规定，报经县人大常委会审议批准，优先用于支持教育、医疗、文化、水利、城市基础设施扩容等重大公益性项目资本支出。
2022年汤阴县部门“三公”经费情况
2022年县级一般公共预算安排的“三公”经费部门决算支出843万元，比上年增长4%。其中：公务用车购置费131万元，比上年增长55.9%；公务用车运行维护费649万元，比上年下降1%；无因公出国（境）费支出；公务接待费63万元，比上年下降12.5%。“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。近年来，由于疫情防控及车辆老化等原因，购置费有所增长，维护费下降较小。公务接待费下降明显：主要原因是我县各部门按照上级厉行节约的要求，从严控制接待支出。通过各个环节的管理和控制，我县“三公”经费管理取得良好效果，各项事业也得到了良好发展。
重大政策和重点项目等绩效目标管理情况
2022年，我县根据中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益,预算绩效管理工作取得较好成效。具体情况汇报如下：
一、主要工作及成效
（一）完善预算绩效管理制度建设。出台《汤阴县县级预算项目支出绩效评价管理办法》的通知（汤财效〔2022〕3号、《汤阴县财政局关于开展2021年度预算部门（单位）绩效自评结果进行抽查复核的工作方案（汤财效〔2022〕7号)、《汤阴县财政局关于开展2022年县本级财政预算绩效运行监控的通知》（汤财效〔2022〕9号）等涉及当年绩效管理工作各个环节相关内容的规范制度，同时转发省市相关文件通知，及时组织学习，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。
（二）强化预算项目绩效目标管理。严格将绩效目标作为预算安排的前置条件，项目绩效目标覆盖县级部门预算全部项目，部门整体支出绩效目标覆盖所有一级预算单位，并与预算同步批复、同步下达、同步公开。同时，紧密围绕预算绩效目标编制的新要求、新变化，由财政局工作人员、第三方机构人员共同组成工作组，对县直部门的绩效目标编报、绩效指标体系设置等工作进行辅导，不断推动县直部门提高绩效目标编制水平，切实发挥绩效目标的引导约束作用。
（三）加强预算执行中资金使用情况监管。扎实开展绩效运行监控，在部门自主监控全覆盖的基础上，选取20个重点项目开展财政重点监控，并将监控结果与预算调剂挂钩，视情况采取调整预算、停止拨款等措施，确保财政资金规范有效使用。
（四）推进预算项目绩效评价工作。进一步健全完善单位自评、部门评价和财政评价分层次评价管理机制，单位自评实现部门支出全覆盖，切实提升绩效自评工作质量。在普遍开展单位自我评价基础上，将落实县委、县政府重大决策部署作为工作重中之重，对汤阴县任固镇种植业项目、义务教育经费保障机制校舍维修改造项目、汤阴县伏道镇粮仓项目、困难群众补助资金等7个项目开展财政重点绩效评价，针对评价中发现的管理机制不健全、项目实施进度慢、资金管理不规范等问题，逐条逐项提出改进完善建议，并督促部门在规定时限内完成整改，推动部门提升项目资金管理水平，不断提高财政资金使用效益。同时，硬化结果应用，将绩效评价结果与政策调整、预算安排挂钩，对低效无效资金进行削减或取消，对沉淀资金按规定收回并统筹安排，切实做到花钱要问效，无效要问责。
二、重大政策和重点项目等绩效管理情况
2022年，我县继续采取有力举措积极推动重大政策和重点项目的预算绩效管理提质增效，在预算项目全覆盖的基础上，围绕县委、县政府重大决策部署和我县经济社会发展需求，坚持高质量发展，突出服务民生，着力补齐短板，聚焦重点领域和薄弱环节，按照优先保民生的原则，重点投向乡村振兴发展、创新发展服务平台、公共服务能力提升等方面，支持了多个县本级基本建设项目和一批市县重点基本建设项目。乡村振兴发展方面，围绕乡村振兴战略实施和水利工程建设，重点支持了城关镇五里村花卉市场阳光棚项目、瓦岗乡奶牛购置项目、瓦岗灌区续建配套资金、大中型水库移民等项目建设。创新发展服务平台方面，围绕加快推动创新引领发展，进一步完善科技创新体系，优化科技创新服务，重点支持了商品安全追溯平台等项目建设。公共服务能力提升方面，围绕优化公共服务供给，提高保障和改善民生服务水平，持续加大民生投入，切实办好民生实事，让改革发展成果更多更公平惠及人民群众，重点支持了甲骨文书屋新建和运营、“三馆一站”免费开放配套资金、城乡居民养老保险基金等项目建设。针对这些项目进一步做实做细预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制，着力提高财政资源配置效率和使用效益。
总体来看，重点投资项目年初确定的绩效目标均已完成，实施效果良好，目前，部分项目已基本建成，剩余项目正在加快推进。
